camt.053 in der Schweiz: Kontoauszug nach ISO 20022

Im E-Banking heisst er «Download Kontodaten», «Kontoauszug exportieren» oder schlicht «XML (ISO)»: Der elektronische Kontoauszug, den Schweizer Banken für die Buchhaltungssoftware bereitstellen, ist der camt.053. Seit der Harmonisierung des Schweizer Zahlungsverkehrs ist er die meistgenutzte Kunde-Bank-Meldung, ohne dass der ältere SWIFT-Auszug MT940 abgeschaltet worden wäre. Wer die Datei zum ersten Mal importiert, stolpert über drei Dinge: ein ZIP statt einer XML-Datei, eine Sammelgutschrift ohne die einzelnen QR-Zahlungen und eine Versionsnummer, die im November 2026 wechselt. Was im camt.053 steht, wo Sie ihn bei Ihrer Bank bekommen und wann das PDF trotzdem die einzige Quelle bleibt.

Was camt.053 ist und was die Swiss Payment Standards festlegen

camt.053 ist die ISO-20022-Meldung «Bank-to-Customer Statement», der Kontoauszug der Bank an den Kunden als XML-Datei. Wie die Schweizer Banken die Meldung füllen, legen die Swiss Payment Standards fest, genauer die Implementation Guidelines für Kunde-Bank-Meldungen von SIX. Die aktuelle Fassung ist Version 2.3 vom 20. Februar 2026, gültig ab 14. November 2026, und sie beschreibt den camt.053 zuerst, weil er «die in der Schweiz am häufigsten eingesetzte Meldung» ist.

Vier Festlegungen daraus prägen jede Datei:

• Ein Konto, ein Tag. Die Bank erstellt den camt.053 pro Konto, in der Regel am Tagesende, wenn alle Buchungen definitiv sind und den Status BOOK tragen. PostFinance lässt die Periodizität wählen, von täglich bis vierteljährlich.
• Zwei Salden sind Pflicht. In der Schweiz müssen der Anfangssaldo OPBD und der Schlusssaldo CLBD enthalten sein. Anfangssaldo plus Gutschriften minus Belastungen muss den Schlusssaldo ergeben, sonst fehlt eine Buchung.
• Der Buchungstext hat ein eigenes Element. Was im MT940 im Feld :86: stand, liefern die Banken im Element AddtlNtryInf, laut Guidelines verpflichtend für die Transaktionsbeschreibung.
• Jede Buchung trägt eine Bankreferenz. Die AcctSvcrRef wird von den Finanzinstituten immer geliefert. Sie ist dieselbe in camt.053, camt.054 und MT940 und damit das Merkmal, an dem Software doppelt gelieferte Buchungen erkennt.

camt.052, camt.053, camt.054: drei Meldungen, ein Standard

Die Schweizer Besonderheit steckt in der dritten Zeile. Zahlungseingänge aus QR-Rechnungen mit QR-Referenz und Lastschriften bucht die Bank als Sammelgutschrift, im Auszug steht dann eine Zeile mit der Tagessumme. Wo die einzelnen Zahlungen mit ihrer Referenz landen, entscheidet die bestellte Ausprägung:

• Intern: Der camt.053 «mit Details» enthält unter der Sammelzeile jeden Einzelposten als eigenes TxDtls, optional mit der Anzahl der Zahlungen in NbOfTxs.
• Extern: Der camt.053 zeigt nur die Summe und verweist im Element AddtlInfInd auf eine camt.054-Meldung mit den Einzelposten. Nicht jede Bank bietet diese Variante an.

Wer camt.053 mit Details und zusätzlich den camt.054 ins selbe Konto importiert, bucht jede QR-Zahlung doppelt. Wie der Schutz vor Doppelbuchungen in Banana funktioniert, steht im Beitrag zum Import in Banana Buchhaltung.

Wo QR-Referenz und Mitteilung stehen

Seit dem 30. September 2022 gibt es keine orangen Einzahlungsscheine mehr, die ESR-Referenz lebt im Auszug nur noch bei LSV-Lastschriften weiter. Für QR-Rechnungen gilt nach den Guidelines:

• Bei einer QR-IBAN steht die 27-stellige QR-Referenz in RmtInf/Strd/CdtrRefInf/Ref, der Typ Prtry trägt immer den Wert QRR.
• Bei einer normalen IBAN mit Creditor Reference nach ISO 11649 steht derselbe Pfad mit dem Code SCOR.
• Die Mitteilung aus dem QR-Code erscheint in diesen beiden Fällen im Element AddtlRmtInf, bei einer IBAN ohne Referenz dagegen im unstrukturierten Teil Ustrd.

So sieht eine gekürzte QR-Gutschrift in der Version 08 aus, mit erfundenen Werten:

<Ntry>
  <Amt Ccy="CHF">1250.00</Amt>
  <CdtDbtInd>CRDT</CdtDbtInd>
  <Sts><Cd>BOOK</Cd></Sts>
  <BookgDt><Dt>2026-10-30</Dt></BookgDt>
  <ValDt><Dt>2026-10-30</Dt></ValDt>
  <AcctSvcrRef>2026103000123456</AcctSvcrRef>
  <NtryDtls>
    <TxDtls>
      <RltdPties><Dbtr><Pty><Nm>Muster AG</Nm></Pty></Dbtr></RltdPties>
      <RmtInf>
        <Strd>
          <CdtrRefInf>
            <Tp><CdOrPrtry><Prtry>QRR</Prtry></CdOrPrtry></Tp>
            <Ref>210000000003139471430009017</Ref>
          </CdtrRefInf>
          <AddtlRmtInf>Rechnung 2026-117</AddtlRmtInf>
        </Strd>
      </RmtInf>
    </TxDtls>
  </NtryDtls>
  <AddtlNtryInf>Gutschrift QR-Rechnung</AddtlNtryInf>
</Ntry>

Die Referenz ist der Schlüssel zum automatischen Debitorenabgleich: Die Software sucht die offene Rechnung mit dieser Nummer und gleicht sie aus, ohne dass jemand den Buchungstext liest.

So kommen Sie bei Ihrer Bank an die Datei

Sechs Banken, sechs Bezeichnungen:

Zwei Dinge gelten überall. Die Datei kommt als ZIP-Archiv, weil eine camt-Meldung nur ein Konto enthält und mehrere Konten gemeinsam ausgeliefert werden; entpacken Sie es, bearbeiten Sie die XML-Datei aber nicht. Und camt.053 ist eine Bestellung, kein Knopf: Bei PostFinance und ZKB wird das Format pro Konto eingerichtet, bei anderen Banken ist der Export an das Firmenkunden-E-Banking gebunden.

Version 08 ab November 2026: was Sie prüfen müssen

Seit November 2022 liefern die Schweizer Banken zwei Schema-Versionen parallel: camt.053.001.04 und die neue camt.053.001.08 nach ISO-Version 2019. Beide heissen camt.053, ein Programm, das nur die 04 liest, scheitert an der 08. Die Parallelphase endet Mitte November 2026, und jede Bank regelt den Wechsel etwas anders:

• Zürcher Kantonalbank: Version 04 wird bis 13. November 2026 unterstützt, danach gibt es nur noch die 08. Bestehende Auslieferungen stellt die Bank ab Mitte November automatisch um.
• Migros Bank: Umstellung nach dem 14. November 2026 automatisch. Ein früherer Wechsel lässt sich per E-Banking-Nachricht mit dem Betreff «Versionsumstellung ISO-20022» bestellen.
• PostFinance: Die Umstellung erfolgt nicht automatisch. Wer die neue Version will, stellt sie im E-Finance unter «Profil und Einstellungen» › «Administration» › «Reports und Auslieferungen» selbst um, mit dem E-Recht «Admin». Die alte Version wird nach dem 13. November 2026 bis auf Weiteres noch geliefert, aber nicht mehr weiterentwickelt.

Prüfen Sie deshalb vor dem Stichtag beim Hersteller, ob Ihre Buchhaltungssoftware die Version 08 liest. Anders als in Deutschland wird der MT940 in der Schweiz nicht abgeschaltet: Die ZKB schreibt, eine Ablösung sei «zurzeit nicht geplant», und auch PostFinance führt ihn weiter im Angebot.

Wann das PDF die Quelle bleibt

Der camt.053 ist eine Arbeitsdatei für die Software, kein Beleg. PostFinance hält im Handbuch fest, dass camt-Meldungen wie SWIFT-Meldungen nicht signiert sind, während der PDF-Kontoauszug mit elektronischer Signatur kommt und sich zur Archivierung eignet. Für die zehn Jahre nach Art. 958f OR bleibt also der PDF-Auszug das Dokument, mehr dazu im Beitrag zur Aufbewahrung von Kontoauszügen.

In drei Situationen ist das PDF ausserdem die einzige Quelle für eine Tabelle:

• Privatkonten. Die Vermieterin mit dem Mietkonto oder der Selbständige mit geschäftlich genutztem Privatkonto bekommen den Rat «Excel CSV» oder gar keinen Export, aber immer ein PDF.
• Ältere Perioden. Bei PostFinance lassen sich camt-Meldungen nur für Buchungen rekonstruieren, die höchstens zwei Jahre zurückliegen. Für eine Nachdeklaration oder Steuerprüfung über fünf Jahre bleiben die PDF-Auszüge aus dem Archiv.
• Mandate. Wer die Buchhaltung für andere führt, bekommt vom Mandanten keine ZIP-Archive, sondern den Monatsauszug als PDF.

In diesen Fällen wandelt SmartKontoauszug den PDF-Auszug in eine Excel- oder CSV-Datei um, mit jeder Spalte des Auszugs, Valuta und Buchungsdatum getrennt und den Beträgen im Schweizer Zahlenformat. Von dort geht es als TXT-Datei in Banana oder als Tabelle ans Treuhandbüro. Wie die Auszüge mehrerer Mandanten auf einmal aufbereitet werden, zeigt die Seite für Treuhänder.

Häufige Fragen

Was ist der Unterschied zwischen camt.053 und camt.054? Der camt.053 ist der Tagesauszug mit Anfangs- und Schlusssaldo und allen definitiven Buchungen. Der camt.054 enthält Gut- und Lastschriftanzeigen und die Einzelheiten von Sammelbuchungen, etwa die QR-Zahlungen hinter einer Sammelgutschrift. Beide ins selbe Konto zu importieren, bucht diese Zahlungen doppelt.

Warum fehlen im camt.053 die einzelnen QR-Zahlungen? Weil die Bank sie als Sammelgutschrift bucht. Die Einzelposten stehen entweder im camt.053 «mit Details» oder in einem separaten camt.054. Welche Ausprägung Sie bekommen, legen Sie bei der Bestellung fest.

Welche Version brauche ich, 04 oder 08? Ab Mitte November 2026 liefern ZKB und Migros Bank nur noch die Version 08 nach ISO 2019, PostFinance auf Wunsch. Prüfen Sie beim Softwarehersteller, ob Ihr Programm camt.053.001.08 liest.

Wird der MT940 in der Schweiz abgeschaltet? Nein. Im November 2026 endet die alte Version 04 der camt-Meldungen, nicht der MT940. Die ZKB nennt für MT940 und MT942 vorläufig kein Enddatum, PostFinance bietet ihn weiter an.

Bekomme ich camt.053 auch für ein Privatkonto? Bei PostFinance ja, das Format ist für Geschäfts- und Privatkunden pro Konto wählbar. Raiffeisen bietet den XML-Export allen an, empfiehlt Privatkunden aber Excel CSV. Bei anderen Banken ist camt.053 Teil des Firmenkunden-E-Bankings. Dann bleibt der PDF-Auszug, den Sie in eine Tabelle umwandeln.

Menüpfade und Fristen stammen aus den Handbüchern der Banken und den Implementation Guidelines von SIX, Stand November 2026. Bezeichnungen im E-Banking ändern sich mit jedem Release.